이것저것 쓰는 블로그라구

내내 모든 자산의 가치가 내리 꽂던 2022년이 마무리 되고

13월의 월급이라는 소리에 가스라이팅 당하는 연말정산 시즌이 돌아왔다.

연말정산 시뮬레이션을 돌려봤다.

혹시나하는 기대는 있었지만 역시나 돈을 더 토해내야 된다.

자연스럽게 '여기서 더 내?'라는 생각이 들었다.

이렇듯 언제내도 아까운 세금을 줄일 수 있는 세액공제 상품들을 알아보자!

1. 소득공제 vs 세액공제

먼저, 소득공제와 세액공제에 대해 알아야 세액공제 상품들에 대해 더 와닿을 수 있기 때문에 해당 내용을 먼저 설명하려 한다.

소득공제는 소득세의 대상이 되는 소득액을 줄여주는 것이고 세액공제는 실제로 납부해야 되는 세금 자체를 줄여주는 것이다.

소득공제는 과세표준의 대상이 되는 금액을 줄여준다.

위 그림의 [사례]에 100만원의 소득공제가 있다고 가정해보자.

그렇다면 과세표준을 2,000만원에서 1,900만원으로 계산하여 산출세액은 72만원 + (1,900만원 - 1,200만원) x 15% = 177만원이 된다.

위 [사례]에서 소득공제 100만원은 세액을 15만원 줄여주는 것을 알 수 있다.

세액공제는 산출된 세액 자체를 줄여준다.

똑같이 위 그림의 [사례]에 100만원의 세액공제가 있다고 가정해보자.

192만원 - 100만원 = 92만원

결론적으로 세액공제가 소득공제보다 훨씬 좋다는 것을 알 수 있다.

2. 연금저축펀드 VS  IRP

연금저축펀드와 IRP는 개인이 계좌를 개설하여 원하는 만큼 납입하고 그 계좌 안에서 상품을 매수, 매도하여 직접 운용하고 납입금액에 비례해서 연말정산시 세액을 공제받는 상품이다.

다만, 만 55세 이전에 해지하거나 중도인출하는 경우 기타소득세(16.5%)가 부과되어 세액공제 받았던것 그 이상으로 토해낼 수 있기 때문에 만 55세 이전에 빼지 않을 돈만 신중하게 납입하는 것이 좋겠다.

연금저축펀드와 IRP의 공통점과 차이점에 대하여 위 표로 간단하게 정리해봤다.

그 중에서 설명이 필요한 부분에 대해 정리해보겠다.

① 세액공제 한도 

2022년 세제개편안에 따라 연금저축펀드와 IRP의 세액공제 대상 납입한도가 200만원씩 늘어났다.

연금저축펀드는 600만원까지, IRP는 900만원까지인데 IRP의 세액공제 대상 납입한도는 연금저축펀드와 합산한다.

즉 연금저축펀드는 600만원까지 납입금액에 대해 세액공제를 받을 수 있으며, IRP는 연금저축펀드의 납입액과 합쳐서 900만원까지 납입한 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있다.

(두 상품 모두 연 1,800만원까지 납입할 수 있는데 여기서는 세액공제 한도 금액까지만 다루겠다.)

예시)

 · 연금저축펀드 600만원 + IRP 300만원 → 가능, 납입금 전액 세액공제

 · 연금저축펀드 400만원 + IRP 500만원 → 가능, 납입금 전액 세액공제

 · 연금저축펀드 600만원 + IRP 600만원 → 가능, 하지만 IRP 300만원분에 대해서는 세액공제 X

② 세액공제율 

세액공제율은 당해 소득이 5,500만원을 넘냐 아니냐에 따라 달라진다.

연봉 5,000만원인 사람이 연금저축펀드에 600만원 납입하여 받는 세액공제액은 600만원 x 16.5% = 99만원이다.

연봉 6,000만원인 사람이 연금저축펀드에 600만원 납입하여 받는 세액공제액은 600만원 x 13.2% = 79.2만원이다.

③ 투자 상품 제한

개인적으로 연금저축펀드와 IRP의 가장 큰 차이점이라고 생각되는 부분이 바로 투자 상품 제한이다.

ETF, 펀드 등 위험자산(실적배당상품)만으로 100% 운용할 수 있는 연금저축펀드와는 달리 IRP는 70%까지만 운용이 가능하고 나머지 30%는 예금, TDF 등 비교적 안전한 상품으로 운용해야 한다. 

나의 경우 처음엔 IRP만 납입하다가 납입금의 30%를 강제적으로 TDF를 매수해야하는 아쉬움이 생겨 연금저축펀드로 갈아타게 되었다. S&P500 ETF에 100% 투자하고 싶기 때문이다.

3. 결론

연금저축펀드만해도 연간 세액공제 대상 납입금액이 600만원이다. 세액공제를 최대로 받으려면 월 50만원씩 내야한다는 소리인데 직장인에게 결코 작지 않은 돈이다. 미래의 나를 위한 투자기 때문에 여유가 된다면 납입하는 것이 좋겠지만 무리해서까지 납입하는건 좋지 않다고 생각한다. 나는 현재 월 15만원씩 납입하고 있는데 급여가 오름에따라 서서히 납입금을 올릴 예정이다.

나의 경우 연금저축펀드와 IRP 중 연금저축펀드를 우선적으로 선택했다. 연금저축펀드는 운용상품 제한에서 비교적 자유로우며 연금저축 담보대출이 가능하여 급히 돈이 필요할때 담보로라도 활용할 수 있다는 장점 때문이다.

연금저축펀드와 IRP 모두 만 55세까지 돈이 묶이는건 매한가지니 여유금액이나 평소보다 절약한 금액을 납입하여 노후도 대비하고 세금도 환급 받아야겠다!

별점 : ★★★★

한줄평 : 카레의 시작은 인도, 카레의 완성은 일본

날도 추워지고하니 따뜻하고 속이 풀리는 국물 요리가 생각이 났다.

뭐먹을지 고민하다 머릿속에 떠오르는 음식이 있었다.

바로 스프카레다!

서면, 전포 근처에서 카레집을 서칭하다가 스스키노에 가기로 했다.

스스키노 남천점에서 맛있게 먹었던 경험이 있어서 믿고 방문했다~

가게가 NC백화점 옆 골목의 골목에 있어서 꺾고 한번 더 꺾어야 가게를 찾을 수 있다.

주문한 닭다리 스프카레와 함박 스프카레가 나왔다.

내가 주문한 메뉴는 스스키노의 대표 메뉴인 닭다리 스프카레다!

닭다리 스프카레가 왜 대표 메뉴인지 알 것 같은 비주얼이다.

닭다리가 치킨에 쓰이는 닭다리가 아니라 백숙을 주문하면 나오는 닭다리만한 크기다.

일단 크기에서 압도되니 메뉴가 나오자마자 기분이 좋았다.

(닭다리 살을 발라서 나올지 통으로 나올지는 선택할 수 있다.)

매운맛 2단계를 선택했는데 신라면 정도의 맵기라고 한다.

맵찔이인 나도 맛있게 먹은걸 보니 그렇게 맵지는 않았던 것 같다.

기분 좋은 매콤함이었다.

먼저 닭다리살을 그냥 찢어서 한입 먹어보자

닭다리살이 정말 부드럽고 맛있다.

이번엔 카레에 콕 찍어서 먹어보자

더이상 참을 수 없다.

밥을 한 숟갈 뜨고 카레 국물에 퐁당 담근 다음 닭고기를 올려서 먹어보자

와... 진짜 맛있다 😂

함박 스프카레도 역시나 맛있었다.

물론 딱보기에 비주얼은 닭다리가 훌륭한 면이 있지만,

함박 스프카레에 들어있는 함박 스테이크가 맛있는 함박 스테이크였다!

나는 평소에 맥도날드 패티의 고기 풍미를 좋아하는 편인데

스스키노의 함박 스프카레도 고기의 풍미가 느껴지는 그런 류의 함박 스테이크였다.

카레 자체가 맛있어서 토핑은 취향껏 어떤걸 선택해도 다 맛있을 것 같다.

심지어 야채도 다 맛있었다.

다음에 또 가서 소고기 스프카레도 먹어보고 싶다!

구두, 운동화 반복에 질린 나는 남자가 겨울에 신을만한 신발이 뭐가 있을까 둘러보다 첼시부츠라는 것을 알게 됐다.

첼시부츠... 첼시... Chelsea??

맞다. 첼시부츠의 첼시는 드록바, 아넬카, 에시앙의 간지팀 그 첼시가 맞다고 한다.

첼시부츠는 옆면을 신축성 있는 소재로 만든 발목 부츠이며, 런던 첼시지역에서 유행해서 첼시부츠라는 이름이 붙었다고 한다.

어쨌든 나는 1870년부터 시작한 호주 브랜드기 때문이기도하고 튼튼하면서 편하다는 평이 정말 많아서 블런드스톤 첼시부츠 #510을 구매하게 되었다.

첼시부츠가 처음이라 가장 기본이 되는 모델을 구매하려고 찾아봤는데 블런드스톤의 첼시부츠 종류가 생각보다 다양했다.

아마 가장 많이팔린 무난한 모델은 #500, #510, #600, #610이라 추측된다. 네 모델에 대해 비교해보았다.

좌측부터 #500, #510, #600, #610

ⓛ 색상, 척보면 알겠지만 색이 차이가 난다. #500, #600은 스타우트브라운 컬러고 #510, #610은 블랙 컬러다. 다른 후기를 보니 스타우트브라운이 까만색에 우유한방울 떨어뜨린듯한 밝지않은 진한 갈색이라고 한다. 개인적으로 부츠 컬러 자체는 브라운이 끌렸으나 옆면 밝은 갈색이 너무 튀어 블랙으로 구매하게 됐다.

② 수출용(#5XX) vs 내수용(#6XX), 얼핏보면 차이점을 느끼기 힘든 500번대와 600번대의 차이는 수출용, 내수용 차이라고 한다. 그들 입장에서 수출용인 500번대가 우리나라에선 주문하면 내일 도착하는 상품이고, 그들 입장에서 내수용인 600번대는 해외직구를 해야하는 상품이다.

#500과 #600, 신발 뒷쪽과 옆면 디테일에서 약간 차이가 보인다.

일단 박스가 까리하다

신발 자체가 굉장히 예쁘고 발목부분 앞뒤에 달린 고리가 특히 마음에 든다.

줄자로 재본 굽의 높이는 3cm

블런드스톤의 사이즈는 AU/UK 기준으로 표기되어 있다. 나는 7 사이즈로 주문했는데, 한국 사이즈 기준 260 ~ 265라고 한다.

신발의 길이는 맞는데 높이가 꽉끼어 신을때 발등에서 걸려 힘들었다. 나는 칼발이고 발등이 높지도 않은데 꽉 끼었으므로 구매하기 전에 신어보고 사는게 좋을 것 같다.

(나는 에어맥스97 265, 뉴발란스996 260을 신는다.)

물론 지금은 신다보니 가죽이 부드러워져서 처음보다는 잘들어가는 편이다.

그리고 처음에 멋모르고 발목양말에 신었다가 발목쪽 다까졌다. 주의해야한다.

디자인이랑 튼튼함에 있어서는 대만족이다. 츄리닝만 아니면 어디든 잘 어울리는 것 같다.